運転資金の枠と債務償還年数 プロパー融資の審査目線を図で確かめる
銀行からの資金調達を検討するにあたり、決算書で確かめておきたい点が2つあります。 1つは、借入金が運転資金の枠に収まっているか。もう1つは、枠を超えた分を利益で何年で返せるか。銀行...
債務超過なのにBランク ── MCSSは「返せるかどうか」を重視する
債務超過でBランクの会社 MCSSを見ていると、ときどき不思議な会社に出会います。貸借対照表は債務超過。それなのに、ランクはB（優良レベル）。まれにAが付くこともあります。 銀行の...
MCSSの寄与率 377件を検証してみてわかったこと
※税理士・会計事務所の方、支援専門家向けの記事です 中小企業の金融機関の評価は、いまやスコアリングモデルで決まる時代です。CRDモデルが代表例で、財務データを統計的に処理し、デフォ...
キャッシュフロー計算書をみないとどうなるか
１．キャッシュフロー計算書を見ていない中小企業は多い 社長「キャッシュフロー計算書って、中小企業でも見るべきものですか？」 安田「結論から言うと、必ず見るべきです。ただ、中小企業で...
金融機関が求めているのは「基本の徹底」
１．「決算報告に来てくれるのは御社だけです」 社長「銀行からの評価を上げるには、何をすれば一番効果があるんでしょうか？」 安田「最近、私が顧問先の決算説明で西東京の某信用金庫を訪問...
銀行のスタンスは「生かさず、殺さず」
１．中小企業は「元金返済」では倒産しない 社長「借金の返済に追われて倒産する中小企業って、本当に多いんですか？」 安田「多くの方はそう思っていらっしゃいます。ところが実際は、元金の...
融資が止まっても事業を継続できるか
１．銀行融資が止まっても商売を続けられますか？ 社長「安田さん、突然ですが、ウチの会社って融資が止まったらどうなるんでしょうか？」 安田「いいご質問です。『銀行融資が受けられなくな...
無担保融資も無担保ではなくなる──根抵当権の怖さ（銀行交渉）
１．根抵当権は普通の感覚では理解できない 社長「銀行から根抵当権の話が出てきました。抵当権とどう違うんですか？」 安田「抵当権に比べると、根抵当権はかなり複雑で難解です。普通の感覚...
数字に強い社長が身につけている10の財務スキル
中小企業の社長が尖らせるべき財務スキルとは 中小企業の社長に必要な財務スキルは、決算書を読み解く一般的なスキルとは少し違います。求められるのは、自社の経営判断に直結するスキルです。...
定期預金は解約できるか
１．「定期預金は解約できません」と言われた 社長「資金繰りが厳しくなってきたので、メインバンクに定期預金の中途解約を申し出たんです。」 社長「そうしたら『定期預金は満期がこないと解...